基金淨值是什麼意思？它分為哪幾類？

基金淨值分為單位淨值和累計淨值。

單位淨值是基金單位份額的價格。單位淨值的計算方法是，將組合中股票、債券或其他有價證券（包括現金）的價值加總，並扣除相關的費用，將餘額除以總份額。

例如，500000份額的基金，資產包括九百萬的股票和一百萬現金，其資產淨值應該為20元（不考慮扣除的相關費用）。

而累計淨值則是在單位淨值的基礎上，加上基金歷史分紅的金額，得出來的。即：累計淨值=單位淨值每份歷史分紅。

一般來說，買基金、賣基金，大多數時候我們要關注的都是單位淨值；只有當我們要回溯基金長期歷史表現的時候，會關注累計淨值。

基金單位淨值的估值是指對基金的資產淨值按照一定的價格進行估算。它是計算單位基金資產淨值的關鍵，基金往往分散投資於證券市場的各種投資工具，如股票、債券等，由於這些資產的市場價格是不斷變動的，因此，只有每日對單位基金資產淨值重新計算，才能及時反映基金的投資價值。基金資產的估值原則如下。

1、上市股票和債券按照計算日的收市價計算，該日無交易的，按照最近一個交易日的收市價計算。

2、未上市的股票以其成本價計算。

3、未上市國債及未到期定期存款，以本金加計至估值日的應計利息額計算。

4、如遇特殊情況而無法或不宜以上述規定確定資產價值時，基金管理人依照國家有關規定辦理。

單位基金資產淨值=（總資產－總負債）/基金單位總數其中，總資產指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量。

累計單位淨值=單位淨值+基金成立後累計單位派息金額（即基金分紅）。基金淨值的高低並不是選擇基金的主要依據，基金淨值未來的成長性才是判斷投資價值的關鍵。淨值的高低除了受到基金經理管理能力的影響之外，還受到很多其他因素的影響。